Er is een zin die bijna elke winkelier vroeg of laat zegt: "Ik snap het niet, de winkel loopt goed en ik heb nog steeds geen geld." Dat is geen inbeelding, en het betekent niet per se dat iemand steelt. Meestal betekent het simpelweg dat winst en kasgeld niet hetzelfde zijn — en dat er weken, soms maanden tussen zitten.
Winst is het resultaat van een berekening: verkoopprijs min alle kosten. Kasgeld is een toestand: wat er vanochtend in de kassa en op de rekening staat. De twee lopen uiteen omdat je de winst meteen weer in goederen stopt. Als een artikel uitverkocht is bestel je bij — en de winst die in principe van jou was, staat al in de dozen van de volgende levering.
Dat is normaal, en zo hoort een winkel te werken. De problemen beginnen als het geld dat je terugstopt niet op tijd terugkomt. Goederen in het schap zijn precies niets waard tot iemand ze koopt — terwijl de factuur van de leverancier hoe dan ook vervalt.
Waar zit het geld van je winkel?
Het geld van een winkel kan op vier plekken zitten, en maar één daarvan is zichtbaar in de kassa. Wie alleen naar de dagomzet kijkt, weet niets van de andere drie — en samen zijn die veel meer.
| Waar zit het? | Hoe groot in een typische kleine winkel? | Wanneer komt het terug? |
|---|---|---|
| Voorraad in de schappen en in het magazijn | De grootste post — vaak meer dan een maandomzet | Naarmate het verkoopt; bij trage artikelen weken of maanden |
| Contant geld in de kassa en op de bank | De kleinste post, en toch betaalt die de facturen | Onmiddellijk — dit is het enige deel dat je vandaag kunt uitgeven |
| Nog niet bijgeschreven pinontvangsten | Een tot twee dagen pinomzet | Meestal 1–3 werkdagen, afhankelijk van de aanbieder |
| Vastgezet geld: borg, vooruitbetaling, inrichting | Eenmalige maar grote posten | Pas aan het einde van de huur, of nooit |
De les is eenvoudig: de financiële positie van een winkel blijkt niet uit de omzet, maar uit hoeveel geld vastzit en hoe snel het vrijkomt. Daarom kan van twee winkels met dezelfde omzet de één rustig zijn terwijl de ander elke maandeinde achter geld aan zit.
Voorraad: je grootste investering
Als je één keer gaat zitten om te schatten hoeveel geld er als goederen in je winkel staat, is het getal meestal verrassend. Niet omdat het groot is — maar omdat niemand het ooit hardop heeft gezegd. In een kleine winkel is de waarde van de voorraad vaak meer dan een volledige maandomzet; en dat geld wordt pas weer geld als iemand de goederen koopt.
Binnen de voorraad zijn de verschillen echter enorm. Sommige producten lopen meerdere keren per week om: brood, melk, sigaretten. Andere staan al maanden in hetzelfde schap. Die laatste zijn het bevroren geld van de winkel: betaalde waarde die niet is teruggekomen. In de meeste winkels hoort ongeveer een vijfde van de voorraad hierbij, en dat geld zou op elk moment vrijgemaakt kunnen worden.
Daarom verbetert het terugbrengen van voorraad de kaspositie vaak sneller dan omzetgroei. Als je goederen opruimt die al een half jaar staan, stijgt je winst niet — maar je hebt kasgeld. Dat is niet hetzelfde, en aan het eind van de maand heb je het tweede nodig.
Het kasgat: wanneer je betaalt en wanneer het terugkomt
Het kasgat is het aantal dagen tussen het betalen van de goederen en het terugkrijgen van hun prijs van de klant. In een levensmiddelenwinkel is het meestal klein of zelfs negatief — de klant betaalt meteen terwijl de leverancier pas over veertien dagen betaald hoeft te worden. In een winkel met een grote, trage voorraad is het lang, en elke dag ervan kost geld.
- 11. Bereken in hoeveel dagen je voorraad omlooptNeem de inkoopwaarde van je huidige voorraad en deel die door de gemiddelde dagverkoop tegen inkoopprijs. Staat er twee miljoen in de schappen en gaat er dagelijks zeventigduizend tegen inkoop weg, dan loopt je voorraad in ongeveer 29 dagen om.
- 22. Bereken hoeveel dagen je hebt voordat je de leverancier betaaltDat is het gemiddelde van de betalingstermijnen van je leveranciers, gewogen naar omzet. Geeft je grootste leverancier 14 dagen en leveren de kleine onder rembours, dan ligt het gemiddelde ruim onder de 14. Wat telt is wat je werkelijk betaalt, niet wat er in het contract staat.
- 33. Trek het één van het ander af29 dagen omloop min 12 dagen betalingstermijn = een kasgat van 17 dagen. Zoveel dagen draag je de voorraad met eigen geld. Groeit dit getal maand na maand, dan vraagt dezelfde omzet steeds meer eigen geld.
- 44. Bereken wat dat in geld betekentVermenigvuldig de dagen van het kasgat met de dagverkoop tegen inkoopprijs. In het voorbeeld hierboven 17 × 70.000. Zoveel van je eigen geld zit permanent in de winkel, alleen om hem draaiende te houden — ook als de winkel winstgevend is.
- 55. Herhaal het over drie maandenEén los getal betekent niets; de richting betekent alles. Wordt het kasgat groter, dan vertraagt er iets: of de voorraad zwelt aan, of de betalingstermijnen worden korter. Beide zijn op tijd aan te pakken als je ze ziet.
- 66. Bereken het niet elke maand opnieuwPer kwartaal is genoeg. Dit is geen dagindicator maar een kompas. Wie het wekelijks uitrekent, meet ruis in plaats van trend — en geeft het vroeg of laat op.
Omloopsnelheid is meer waard dan marge
Dit is het deel dat voor de meeste winkeliers nieuw is: het goede product is niet dat met de hoogste marge, maar dat wat in een jaar het vaakst omloopt. Het jaarrendement van een product is niet zijn marge, maar zijn marge maal het aantal omlopen.
| Product | Marge | Omlopen / maand | Jaarrendement op hetzelfde geld |
|---|---|---|---|
| Vers brood | 15 % | 30 | Zeer hoog — het loopt dagelijks om |
| Melk, basisproducten | 12 % | 8 | Hoog — snelheid compenseert de kleine marge |
| Conserven, droge pasta | 25 % | 2 | Matig |
| Cadeaus, seizoensartikelen | 45 % | 0,3 | Laag — de marge is groot maar het loopt nauwelijks om |
Daaruit volgt de praktische regel: is het geld krap, bestel dan geen artikelen met hoge marge en trage omloop bij. Niet omdat het een slechte deal is — maar omdat je geld daar het langst stilstaat. Zolang het krap is moet je de snellopers voeden, want die komen het snelst terug.
Leverancierstermijnen zijn de goedkoopste lening die er is
Elke dag later dat je de leverancier betaalt is een dag minder eigen geld vast in voorraad. Dat is renteloze financiering — en de meeste kleine winkels benutten die niet, omdat ze er nooit om hebben gevraagd.
- Vraag ernaar. De meeste leveranciers bieden langere termijnen niet uit zichzelf aan, maar geven ze wel aan een betrouwbare partner.
- Op tijd betalen is je onderhandelingspositie. Wie maanden stipt betaalt kan vragen — wie verslapt, wordt strakker gezet.
- Begin niet bij de kleinste leverancier. Onderhandel met wie het leeuwendeel van je omzet levert: daar is zelfs een week veel geld.
- Pas op met kortingen voor contante betaling. Levert directe betaling je 3 % korting op, dan is dat vaak de moeite waard — maar alleen als je het geld echt hebt.
- Kom na wat je belooft. De prijs van te laat betalen is geen rente, maar dat ze de volgende keer niet meer op rekening leveren.
Hoe groot moet de reserve zijn?
De reserve meet je af aan de vaste kosten, niet aan de omzet. De omzet schommelt; huur en lonen niet. De maatstaf is dus hoeveel maanden je je vaste kosten zou kunnen dekken, zelfs als de opbrengst halveerde.
Schrijf één keer op hoe hoog je maandelijkse vaste kosten zijn: lonen en afdrachten, huur, nutsvoorzieningen, verzekering, boekhouding, systeemkosten. Dat is het bedrag waarvoor je minstens één tot twee maanden dekking wilt hebben, apart gehouden — niet op de rekening waarvan je ook bestellingen betaalt.
En er is nog een minder voor de hand liggende reserve: een ongebruikte kredietruimte. Die is niet goed omdat je hem opneemt — hij is goed omdat zijn bestaan betekent dat je niet in paniek hoeft af te prijzen of slecht hoeft in te kopen. De grootste schade van geldgebrek is zelden het gebrek zelf; veel vaker is het de slechte beslissing onder druk.
Als de maand nu krap is: wat je als eerste doet
- 1Loop na wat er langer dan twee maanden in hetzelfde schap staat en prijs het af. Je beschermt niet de marge, je maakt kasgeld vrij.
- 2Stop één cyclus met bijbestellen van trage artikelen. Blijf de snelle voeden — daar komt het geld het snelst terug.
- 3Kijk naar derving en personeelsverbruik in geld. Die twee regels zijn stil, en ze hebben vaak precies de omvang van het bedrag dat je mist.
- 4Praat met je leverancier VOORDAT de factuur vervalt. Twee weken die je vooraf vraagt en een onbetaalde factuur zijn in een relatie niet hetzelfde.
- 5Denk pas daarna aan lenen. Een lening is duurder dan je eigen stilstaande voorraad — maar goedkoper dan sluiten.
„Een winkel gaat niet kapot aan de slechte maand. Hij gaat kapot aan niets hebben om de slechte maand mee door te komen.”
Wat je nooit moet doen
- Meet de gezondheid van de winkel niet af aan wat er in de kassa zit. Een goede dag dekt het maandeinde nog steeds niet.
- Bestel niet "omdat het nu goedkoop is" als het product traag beweegt. De korting is eenmalig; het vastgezette geld staat daar maanden.
- Financier een langetermijninvestering niet uit de dagopbrengst. Een koelmeubel komt niet uit het broodgeld van deze week.
- Meng privégeld niet met dat van de winkel. Staan die twee op één rekening, dan weet je van geen van beide hoe het ervoor staat.
- Laat een vervallen leveranciersfactuur niet onbesproken. Het zwijgen schaadt je krediet veel meer dan de vertraging zelf.
- Prijs niet in paniek de hele voorraad af. Eén slechte week is geen reden om ook de marge van je snellopers weg te geven.
- Leen niet zonder te weten wat sowieso beter zou zijn geworden. Wordt het kasgat niet kleiner, dan stelt de lening de vraag alleen uit.
Samenvatting
- Winst is een berekening, kasgeld is een toestand. Daartussenin staat de voorraad.
- Bereken het kasgat één keer: dagen voorraadomloop min dagen leverancierstermijn.
- Omloopsnelheid telt zwaarder dan marge — hetzelfde geld loopt vaker om.
- Leverancierstermijnen zijn gratis financiering; vraag erom en houd je eraan.
- Meet de reserve af aan de maandelijkse VASTE kosten, niet aan de omzet: minstens één tot twee maanden.
- Is de maand krap, dan zit het snelste geld in je eigen voorraad die niet beweegt.
Veelgestelde vragen
Veelgestelde vragen
Hoe kan de boekhouder winst laten zien als ik geen geld heb?
Omdat de boekhouding winst meet, niet geldstromen. Het grootste deel van je winst staat als voorraad in het schap, en de leveranciersfacturen zijn nog niet betaald. Dat is een volkomen normale toestand — de problemen beginnen pas als de voorraad langzamer omloopt dan de facturen vervallen. Vraag je boekhouder om naast de winst ook de voorraadwaarde en het leverancierssaldo te tonen: die drie samen verklaren het ontbrekende geld al.
Hoeveel voorraad is goed voor een kleine winkel?
Er is geen algemeen getal, want het hangt van het assortiment af: een winkel die van vers brood leeft werkt met een dag voorraad, een buurtsuper met weken. De bruikbare maatstaf is de omloop: duurt het langer voor je voorraad omloopt dan je hebt om je leveranciers te betalen, dan staat er te veel in het schap. Op productniveau is de vraag hoe lang een artikel erover doet om uitverkocht te raken — wat langer dan twee maanden staat, kun je de volgende keer beter in kleinere hoeveelheid bestellen.
Hoeveel reserve moet ik op de rekening houden?
Minstens één tot twee maanden VASTE kosten: lonen en afdrachten, huur, nutsvoorzieningen, verzekering, boekhouding. Meet het niet af aan de omzet, want de omzet schommelt en de vaste kosten niet. En houd het gescheiden van het geld waarmee je bestellingen betaalt — op één rekening gaat het uiteindelijk op aan voorraad.
Is het slim een grotere partij te bestellen voor staffelkorting?
Alleen als het product snel omloopt en de grotere partij ook binnen de houdbaarheid verkoopt en zolang er vraag is. De korting is eenmalige winst; het vastgezette geld staat daar weken of maanden. Reken het uit: betekent 5 % korting dat je twee maanden voorraad neemt van iets wat in twee weken verkocht, dan heb je zes weken liquiditeit betaald voor 5 %.
Wat zijn de waarschuwingssignalen van een liquiditeitsprobleem?
Er zijn er vier vroege: leveranciersfacturen schuiven steeds dichter naar hun vervaldatum, je betaalt bestellingen uit de dagopbrengst, je moet steeds vaker kiezen welke factuur het eerst de deur uitgaat, en je eigen privégeld begint de winkel in te gaan. Die komen allemaal maanden voor een echt faillissement — en ze wijzen allemaal dezelfde kant op: het geld komt langzamer terug dan het weggaat.
Helpt omzetgroei bij geldgebrek?
Op korte termijn maakt het het vaak erger. Meer omzet vraagt meer voorraad, en de voorraad moet betaald worden voordat hij verkoopt — groei NEEMT dus eerst kasgeld. Daarom lopen snelgroeiende winkels vast. Heb je geldgebrek, versnel dan eerst de omloop en maak stilstaande voorraad vrij; de groei komt daarna.
Is een rekening-courantkrediet een goed idee?
Goed om te overbruggen, niet als oplossing. Is het kasgat structureel lang — omdat de voorraad traag omloopt of de termijnen kort zijn — dan stelt een lening de vraag alleen uit en kost hij bovendien geld. Als verzekering is hij wel de moeite waard: omdat er een ongebruikte ruimte bestaat, hoef je niet in paniek te beslissen.
Wat doe ik met goederen die een half jaar stilstaan?
Verkoop ze, ook met verlies. Wat een half jaar heeft gestaan gaat niet vanzelf lopen, en de kansen worden elke dag slechter. Prijs het op een zichtbare plek af, koppel het aan een actie of bundel het met een sneller artikel. Het verlies maakte je toen je het bestelde — je beslist nu alleen nog of je een deel van het geld terugkrijgt.
Schaadt pinbetaling de kaspositie?
Het vertraagt haar licht, omdat pinontvangsten meestal één tot drie werkdagen later binnenkomen terwijl contant geld er meteen is. Aan het eind van de maand telt dit echt, als het grootste deel van je opbrengst pin is. Het is te beheersen: plan geen betalingen helemaal aan het begin van de maand en reken die paar dagen vertraging in.
Moet ik het geld van de winkel gescheiden houden van dat van mezelf?
Ja, en het is het goedkoopste wat je voor je financiën kunt doen. Zolang de twee op één rekening staan, zie je noch of de winkel zichzelf draagt noch hoeveel er voor jou overblijft. Een aparte rekening en een vast, voorspelbaar bedrag dat je opneemt zijn veel meer waard dan welk rapport ook.
Hoe vaak moet ik dit allemaal opnieuw berekenen?
Kasgat en omloopsnelheid per kwartaal. De maandelijkse vaste kosten één keer per jaar, of als er een grote post verandert. Het dagniveau gaat over iets anders: daar tellen omzet, derving en voorraadbeweging. Kijk je wekelijks naar de langetermijnindicatoren, dan meet je alleen ruis.
En als de winkel structureel niet genoeg kasgeld genereert?
Dan is het geen liquiditeitsvraag maar een rentabiliteitsvraag, en die moet ergens anders aangepakt worden: marge, assortiment, kostenstructuur. Het verschil is makkelijk te zien — loopt de voorraad om, betaal je de facturen en blijft er toch niets over, dan is het probleem niet de geldstroom, maar dat de winkel in zijn huidige vorm niet genoeg verdient. Dat zijn twee aparte problemen, en ze verwarren is de meest gemaakte fout.
Het grootste deel van je geld staat in een schap. Zoek uit in welk.
Het rapport van Boltom App laat je product voor product zien wat beweegt en wat stilstaat. Tel daar de dagelijkse derving en het personeelsverbruik in geld bij op — de drie regels die kasgeld stil laten verdwijnen.
- Verkoop per product: wat er echt verkoopt en wat er al weken staat.
- Dagelijkse derving en personeelsverbruik opgeteld in geld — dat is precies wat er ontbreekt.
- Bij meerdere winkels een apart rapport per winkel — niet één vervlakt gemiddelde.
Zonder creditcard · 2 minuten
